如何制定年度經(jīng)營計(jì)劃？

在上一期文章我們提到了什么是年度經(jīng)營計(jì)劃和為什么要制定年度經(jīng)營計(jì)劃，今天我們就來聊聊如何制定年度經(jīng)營計(jì)劃。總共有以下八點(diǎn)：

一、確定公司明年的發(fā)展目標(biāo)

首先，公司需要明確未來的發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略意圖。這些目標(biāo)必須基于公司的戰(zhàn)略定位和未來三年的規(guī)劃。

我們最近服務(wù)的一家食品制造公司，人力資源部的負(fù)責(zé)人和很多中層都不知道2023年公司的銷售目標(biāo)是什么。與此同時(shí)，幾個(gè)中層正在談?wù)撐覀兊陌l(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)該保密，管理層知道就行了。筆者認(rèn)為這種行為有待商榷。

目標(biāo)的制定不僅來自企業(yè)的愿景和三到五年的戰(zhàn)略規(guī)劃，還結(jié)合市場趨勢、競爭對(duì)手和客戶需求，以確保這些目標(biāo)指標(biāo)的可實(shí)現(xiàn)性、可衡量性和時(shí)限性。

二、分析市場環(huán)境

在制定年度業(yè)務(wù)計(jì)劃之前，應(yīng)調(diào)查市場情況，收集相關(guān)行業(yè)信息、競爭對(duì)手狀況、客戶需求等數(shù)據(jù)和信息。這有助于企業(yè)了解市場趨勢和競爭模式，并為制定具體策略提供參考。

三、制定各條線的發(fā)展戰(zhàn)略

根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果和公司的發(fā)展目標(biāo)，制定相應(yīng)的產(chǎn)品策略、定價(jià)策略、渠道策略和推廣策略。這些策略應(yīng)符合企業(yè)的愿景和使命，并能夠支持企業(yè)實(shí)現(xiàn)設(shè)定的目標(biāo)。

在這里，我們應(yīng)該特別注意，我們制定的策略應(yīng)該以項(xiàng)目和任務(wù)的形式反映出來，并分配給相應(yīng)的責(zé)任部門，并將相關(guān)的關(guān)鍵任務(wù)納入中高級(jí)管理人員的月度、季度和年終考核。

四、制定相應(yīng)的預(yù)算

根據(jù)業(yè)務(wù)策略和目標(biāo)，制定詳細(xì)的財(cái)務(wù)計(jì)劃，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、利潤預(yù)算等。預(yù)算應(yīng)考慮各種成本，并預(yù)測市場變化對(duì)預(yù)算的影響。預(yù)算制定過程要求財(cái)務(wù)部與有關(guān)部門合作，確保預(yù)算的合理性和可行性。

五、調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，配置相關(guān)人員

根據(jù)項(xiàng)目需要和預(yù)算，調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，制定人力資源計(jì)劃。這包括招聘計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃、績效管理等。確保關(guān)鍵職位有合適的候選人，提高員工的質(zhì)量和能力，以支持公司的發(fā)展。

除了組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整和人力資源的規(guī)劃和配置外，還應(yīng)特別注意在老板或總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，績效考核和績效管理應(yīng)深入推進(jìn)自上而下的考核，使“每個(gè)人都有指標(biāo)”。

對(duì)于中高管來說，還有一點(diǎn)就是要簽訂年度目標(biāo)責(zé)任書，明確目標(biāo)責(zé)任書中要達(dá)到的重點(diǎn)目標(biāo)，以及獎(jiǎng)懲的相關(guān)內(nèi)容。

六、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

識(shí)別市場風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)、就業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等潛在風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。分析這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，以降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，定期評(píng)估和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。

大型公司應(yīng)建立內(nèi)部控制機(jī)制，全面審視企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，做好相應(yīng)的預(yù)警，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

七、建立監(jiān)控機(jī)制，開設(shè)相關(guān)機(jī)構(gòu)或崗位，促進(jìn)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

定期檢查和評(píng)估年度經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)施情況，及時(shí)解決問題，采取措施改進(jìn)。同時(shí)，建立關(guān)鍵績效指標(biāo)監(jiān)控體系，及時(shí)解決問題并改善。

要建立關(guān)鍵績效指標(biāo)的監(jiān)控體系，需要開設(shè)企業(yè)管理部、運(yùn)營管理部、戰(zhàn)略管理部等相關(guān)績效管理崗位或部門，承擔(dān)年度經(jīng)營計(jì)劃、組織績效考核、綜合預(yù)算等相關(guān)職能。以業(yè)務(wù)發(fā)展績效監(jiān)控為重點(diǎn)，確保年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

八、評(píng)估、反饋和改進(jìn)半年、年度經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)情況

半年、年后，對(duì)經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)施情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，分析實(shí)際業(yè)績與預(yù)算的差異，找出原因，制定改進(jìn)措施。將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋給相關(guān)部門和員工，了解企業(yè)的業(yè)務(wù)表現(xiàn)和發(fā)展方向，為年度經(jīng)營計(jì)劃的調(diào)整和明年經(jīng)營計(jì)劃的制定提供參考。